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尚权推荐丨赵赤：企业刑事合规视野下的单位犯罪构造及出罪路径
时间:2022-08-26 16:31来源:y4.org.cn 点击:次
（三）刑事合规当前阶段企业合规的出罪路径：基于起诉策略的不诉出罪
（四）国际社会企业合规出罪路径显著拓展的合理性分析
其二，企业合规出罪路径的显著拓展是此种路径契合法治要求的必然走向。前述研究表明，半个世纪以来国际社会的企业合规出罪路径在三个阶段中先后呈现为个案出罪、当然出罪及不诉出罪三种路径。三种出罪路径比较而言，个案出罪、当然出罪两种出罪路径均有着明显的缺陷，只有不诉出罪这一出罪路径优势突出。首先，个案出罪这一出罪路径的显著缺陷有：一是个案出罪依据的是酌定情节而不是法律规定，存在法律依据方面的缺失；二是个案出罪属于审判阶段的单个案件出罪，具有偶然性和不确定性，难以满足法定性和确定性这一法治化要求；三是个案出罪因为其偶然性及不确定性特点更是难以有效激励企业主动制定和实施合规计划。正是以上三个特点决定了，随着企业刑事合规的不断发展，个案出罪这一出罪路径必然为新的法定出罪路径所取代。其次，与前刑事合规阶段的个案出罪路径相比，刑事合规前期阶段基于刑法规定的当然出罪这一出罪路径虽然具有法定性这一突出特点及优势，然而依然存在着不足，尤其是当然出罪路径下企业合规的刑法意义主要是减刑从宽，而不是免刑出罪，因而仍然存在着难以彻底有效激励企业主动制定和实施合规计划的不足。最后，与前刑事合规阶段的个案出罪以及刑事合规前期阶段的当然出罪相比较，刑事合规当前阶段企业合规的不诉出罪路径优势显著，集中表现在如下两个方面：一是得益于企业反腐领域预防性理念的深度贯彻，使得企业合规这一组织预防性措施成为企业与高管或员工之间刑事责任彻底切割的重要乃至关键依据，从而更好地彰显企业合规在涉企刑法尤其是涉企刑事司法中的作用及地位；二是将企业合规出罪路径从此前的个案审判环节出罪及刑法规定环节出罪显著前移至起诉裁量环节出罪，企业合规出罪路径更加简约彻底，同时企业合规出罪比例及规模显著提高，涉企刑事司法对企业合规的激励作用进一步增强。以上可见，只有从企业与高管或员工之间刑事责任的明确规定与彻底分割、涉罪企业合规出罪的路径前移与规模提高、以及涉企刑法尤其刑事司法对企业合规的深度激励三个层面，才能深切把握刑事合规发展进程当中企业合规出罪路径显著拓展这一趋势的合理性所在。也就是说，基于起诉策略的不诉出罪这一出罪路径正是由于实现了企业与高管或员工之间刑事责任的彻底分割以及深度激励企业合规两个关键突破，由此契合了规范性、明确性以及稳定预期的法治要求，从而彰显出刑事合规当代阶段基于起诉策略的不诉出罪这一出罪路径的内在合理性与强大生命力。
全球视野的考察研究有助于厘清企业刑事合规的基本原理及关键制度。以全球视野研究企业刑事合规的基本原理及其关键制度：一是单位犯罪内涵构造的预防转型是企业刑事合规的核心制度；二是国际社会刑事合规的发展进程与企业合规出罪路径有着清晰的内在契合与对应关系：前刑事合规阶段企业合规的出罪路径是基于刑法原理的个案出罪；刑事合规前期阶段企业合规的出罪路径是基于刑法规定的当然出罪；刑事合规当前阶段企业合规的出罪路径是基于起诉策略的不诉出罪。我国刑事合规理念下企业合规改革中的关键问题是：首先，需要实现单位犯罪内涵构造的预防转型，同时出台企业与企业高管、员工之间刑事责任合理分割的刑法规范；其次，应当在企业刑事合规理念下确立聚焦于“企业合规出罪为主”的起诉策略，同时在“起诉策略”的指导下构建“企业合规不起诉”这一专门性、规模性、拓展型企业合规出罪路径。