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尚权推荐丨赵赤：企业刑事合规视野下的单位犯罪构造及出罪路径(6)
时间:2022-08-26 16:31来源:y4.org.cn 点击:次
其次，我国应当在涉企刑事司法中实行有利于企业合规规模性出罪的起诉策略。前述研究表明，企业刑法预防性理念拓展延伸至涉企刑事司法领域，由此形成企业刑事合规的不断发展以及涉罪企业起诉策略的当代崛起。在我国当前探索推进企业合规不起诉的背景下，深入探讨单位犯罪内涵构造的预防转型以及涉罪企业起诉策略尤为必要。当前，能动司法检察开始成为我国刑事法治研究触角，同时涉企刑事司法检察已经成为探索推进能动司法检察的重点场域。从司法实践中看，当前我国检察机关在试点探索企业合规不起诉中，一些司法机关还不太敢于或善于适用涉罪企业合规不起诉，涉罪企业合规不起诉案件总体数量及比例偏低，同时办案质量有待提高。造成这种情况的原因有多个方面，但其中一个重要原因就是我国目前还欠缺诸如“起诉策略”这样预防导向的创新性刑事司法理念。实际上，企业刑事合规的改革发展以及单位犯罪内涵构造的预防转型为我们思考和凝练涉企刑事司法创新理念提供了良好契机。一方面，全球视野企业反腐合规研究使我们认识到，企业反腐担当及内控合规尤其是单位刑事责任的预防转型，使得涉企刑事司法拥有了前所未有的新视野、新立场和新作为，在鼓励企业致力反腐以及激励企业有效合规的背景下凝结生成了“起诉策略”这一创新理念；另一方面，国家可以在“起诉策略”这一新的理念指导下推进企业合规不起诉的不断发展，同时优化企业合规不起诉的顶层设计并加强相应的规范指引。总之，我国在涉企刑事司法中应当努力探索并实行涉罪企业“起诉策略”理念，尤其是在“起诉策略”的理念指导下重点探索并规定“企业合规不诉出罪”这样有利于企业合规规模性出罪的新型出罪制度，进而倡导和推动涉企能动司法检察的创新发展。
所谓刑事合规前期阶段是指出台刑事合规法律制度之后、企业合规适用起诉策略路径出罪（也称审前分离路径）之前的阶段。刑事合规法律制度出台之后，由于单位刑法（单一法典刑法模式）或经济刑法（法典刑法模式或附属刑法模式）中规定了企业与企业高管或员工之间刑事责任的分割制度，因而此一时期的企业合规出罪路径得以采取单位刑事责任法定减免这一当然性质的出罪路径。例如，美国1991年出台的《组织量刑指南》规定单位犯罪适用严格责任，即只要企业发生了应当追究单位刑事责任的腐败犯罪，即使单位拥有有效的合规计划也只能减轻单位的刑事责任，而不能免除单位的刑事责任。再如，意大利2001年颁布的第231号法令规定，公司只有在实施犯罪之前采取了有效的合规计划的才能免于公司刑事责任，实施犯罪之后采取了有效合规计划的，只能减轻而不能免除公司刑事责任，同时还可以免除针对单位的资格刑。在澳大利亚，合规计划虽然可以成为免除公司刑事责任的考量因素，但主要还是公司刑事责任的减轻因素。以上可见，刑事合规前期阶段各国企业合规的出罪路径具有如下两个明显特点：一是除美国在企业犯罪中采取严格责任因而企业合规只能减刑不能出罪外，其他国家的企业合规均可以成为企业出罪（免除刑事责任）的法定依据及当然事由；二是在多数国家，只有犯罪实施之前的企业合规计划才能成为企业出罪的法定事由，犯罪实施之后的企业合规计划只能减轻企业刑事责任，不能免刑出罪。综上，笔者将刑事合规前期阶段企业合规的出罪路径称为基于刑法规定的当然出罪（简称当然出罪），同时此一阶段的企业合规出罪路径还存在着明显的局限性及不充分性特点，有着进一步拓展的空间及潜力。
（三）单位犯罪内涵构造预防转型的体系地位
为了把握企业刑事合规的基本原理及框架内涵，全球视野研究十分必要。总的来看，由于刑事合规蕴含单位主体构罪范围的显著扩张、单位犯罪内涵构造的预防转型、企业合规出罪路径的显著拓展、涉企刑事司法的策略凝练等多方面重要内容，因而刑事合规并不是企业合规的简单延伸，而是蕴含涉企刑事法律内涵嬗变及系统整合的企业合规升级版本。此外，刑事合规全球视野研究还有助于揭示如下几个方面的内涵特点：一是起源于美欧国家企业腐败典型案件并历时30余年的“合规运动”，深化了关于企业腐败的学科交叉性研究（涵盖犯罪学、管理学、组织行为学等学科方向），由此推动了企业腐败防控的观念提升及对策完善。二是企业合规、刑事合规作为当代后现代社会企业法治的目标模式及最新样态，呼唤着法律知识与企业管理及现代技术的彼此亲近与深度融合。例如，在大数据领域我国有学者认为，传统的数据驱动的经验主义忽视甚至排斥法学理论的介入，因而呼吁从本体论、认识论和方法论的角度尝试构建法律大数据“领域理论”，为司法实践以及企业法治的创新发展开辟了新的前景。三是企业反腐败法治发展与经济刑法的理论拓展密切相关。也就是说，如何在犯罪样态及原因分析、防控对策及法律制度、立法技术等方面结构性区分自然人犯罪与组织体犯罪，将是未来需要研究的重要课题。四是刑事合规法律制度不仅表现在涉企刑法基本制度方面，还需要呈现在反贿赂、健康安全、投资贸易、环境税务等重点领域。我国推进刑事合规改革发展的同时如何带动这些重点领域刑事合规的法律完善及制度细化，同样值得我们深入研究。